Overhead

Financiële toelichting op hoofdlijnen

Tabel van lasten en baten

Programma Overhead

Primitieve
begroting 2021

Begrotings-
wijzigingen
2021

Begroting na
wijziging 2021

Realisatie
2021

Verschil
2021

Lasten

Overhead

30.475

2.164

32.639

31.833

806

Lasten

30.475

2.164

32.639

31.833

806

Baten

Overhead

21

179

201

627

426

Baten

21

179

201

627

426

Saldo van lasten en baten

-30.454

-1.984

-32.438

-31.206

1.232

Bedragen x € 1.000

Toelichting financiën

Het saldo van baten en lasten binnen Overhead is ten opzichte van de begroting 2021 in totaal € 1.232.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Taakveld Overhead (€ 806.000 voordeel)

Aan de lastenkant laat het taakveld overhead een voordeel zien. Dit voordeel is een verzameling van veel (kleinere) activiteiten. Daaronder vallen onder andere de kosten voor cursus, opleiding, overige interne vitaliteitsvoorzieningen, toerekening ambtelijke uren aan investeringen, grexen en projecten en het Document Productie Centrum (afname drukwerk) waarvan door de effecten van de coronacrisis de lasten zijn afgenomen. Ook de uitkeringen aan voormalig personeel zijn incidenteel lager uitgevallen. In de begroting van 2021 is een stelpost voor CAO ontwikkelingen opgenomen. De onderhandelingen hebben geleid tot een resultaat dat lager is dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Het restant bedrag van deze stelpost leidt tot een voordeel op overhead. Deze en de overige kleinere activiteiten leiden tot een voordeel van afgerond € 1.460.000.

Onderdeel van het positieve saldo is ook een nadeel op de personeelsgerelateerde kosten van afgerond € 400.000. In verband met de krapte op de arbeidsmarkt is het lastiger om goed gekwalificeerd personeel te vinden. Mede daardoor heeft er meer externe inhuur plaatsvonden. De kosten van de externe inhuur lagen hoger dan van het vaste personeel. Daarnaast zijn de kosten van ICT door de corona gerelateerde effecten hoger uitgevallen (€ 177.000). Ook de kosten van juridische dienstverlening zijn hoger uitgevallen in verband met extra inzet op niet voorziene dossiers (€ 82.000). Dit leidt tot een incidenteel nadeel.

Voor de begeleiding van het proces inzake de ontvlechting met de gemeente Westland is in 2021 € 250.000 beschikbaar gesteld. De kosten lopen echter ook nog door in 2022, vandaar dat wordt voorgesteld om het restantbedrag van € 136.000 over te hevelen naar 2022.

Baten

Taakveld Overhead (€ 426.000 voordeel)
Aan de batenkant is het voordeel, naast een aantal kleinere activiteiten, op hoofdlijn te verklaren doordat er meer vergoedingen zijn ontvangen voor personeel dat extern is gedetacheerd. De hoogte van deze baten is bij het opstellen van de begroting moeilijk te bepalen en daarom worden deze baten niet geraamd.

Investeringen

Overhead

Begroting na wijziging in 2021

Realisatie 2021

Verschil 2021

Uitgaven

3.232.870

1.659.077

1.573.793

Inkomsten

0

0

0

Saldo uitgaven en inkomsten

3.232.870

1.659.077

1.573.793

Bedragen x € 1

 
Voor een uitgebreide toelichting per investering, wordt verwezen naar jaarrekening onderdeel realisatie investeringsplan.

Deze pagina is gebouwd op 07/06/2022 16:19:07 met de export van 07/06/2022 16:01:48