Financiële toelichting op hoofdlijnen

Tabel van lasten en baten

Toelichting financiën

Het saldo van baten en lasten van het programma Volksgezondheid en milieu is ten opzichte van de begroting 2021 in totaal € 326.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Taakveld Riolering (€ 136.000 nadeel)
Er sprake van lagere lasten voor inspectie en onderhoud doordat er op basis van de risicobenadering een inspectieplan wordt uitgevoerd. Hiermee wordt voorkomen dat onnodig inspecties worden uitgevoerd (€ 153.000 voordeel). Ook is de doorbelasting van personeelslasten naar dit taakveld lager uitgevallen (€ 40.000 voordeel). Deze lagere lasten op dit taakveld hebben onder andere tot gevolg dat, in plaats van de eerder begrote onttrekking, een storting in de voorziening plaatsvindt (€ 330.000 nadeel). Zie ook de paragraaf Lokale Heffingen voor een onderbouwing van de berekening van de kostendekkendheid rioolheffing en de hiermee samenhangende storting in de voorziening.

Taakveld Afval (€ 259.000 voordeel)
Het grootste voordeel wordt verklaard doordat  in 2021 na kort onderzoek gebleken is dat er binnen onze gemeente geen geschikte locatie beschikbaar is voor een nieuw afval-brengstation. Er zijn daardoor verder geen kosten gemaakt.
Daarnaast is er een voordeel op de eindafrekening 2021 van de DVO (Dienstverleningsovereenkomst) van Avalex (€ 163.000 voordeel). Tevens is er sprake van een lagere doorbelasting van personeelslasten naar dit taakveld.

Taakveld Milieubeheer (€ 195.000 voordeel)
In de december circulaire 2019 zijn gelden verstrekt voor het klimaatakkoord voor de periode 2020 en 2021 en deze worden ingezet voor de Warmte transitievisie, de wijkaanpak en de inrichting van energieloketten. In 2021 is € 59.000 niet uitgegeven als gevolg van de aangescherpte coronamaatregelen.

Daarnaast zijn de kosten voor de Regeling Reductie Energieverbruik € 139.000 lager uitgevallen dan geraamd. Dit heeft mede zijn oorzaak in de verscherpte coronamaatregelen, waardoor niet alle geplande activiteiten (huisbezoeken) hebben kunnen plaatsvinden. Het onbenutte deel van de subsidie (€ 54.000) vloeit terug naar het rijk. Een andere oorzaak van de onderschrijding is ontstaan door een te hoge raming van de baten (€ 75.000). De onderschrijding op de kosten zijn gelijk aan de onderschrijding van de baten; dit leidt op de activiteit tot een neutraal saldo.

Taakveld Begraafplaatsen en crematoria (€ 94.000 voordeel)
Door de maatregelen rond corona is er vertraging ontstaan in het aanpassen van de faciliteiten in de aula's van de begraafplaatsen. Daarom wordt het budget door geschoven te worden van 2021 naar 2022.

Voorstel overheveling
Voorgesteld wordt om het budget van € 50.000 voor de aanpassing van de faciliteiten in de aula van de Oosterbegraafplaats over te hevelen.

Baten

Taakveld Riolering (€ 195.000 nadeel)
Er was sprake van een financiële afwikkeling over een aansprakelijkheidsstelling wat een nadeel oplevert (€ 36.000). Echter, mede gezien de lagere lasten bleek dat voor de eerder begrote onttrekking aan de voorziening (€ 155.000), nu een storting nodig is (zie bij de lasten).

Taakveld Afval (€ 116.000 nadeel)
Het nadelig saldo wordt verklaard doordat de geraamde onttrekking aan de voorziening afval lager is uitgevallen (€ 227.000 nadeel). Door de lagere lasten was een bijdrage uit de voorziening veel lager dan begroot. Dit nadeel wordt gecompenseerd door hogere opbrengst van grondstoffen als gevolg hogere volumes en hogere prijzen (€ 100.000 voordeel).

Taakveld Milieubeheer (€ 122.000 voordeel)
SiSa regeling Spoorweglawaai € 167.000 (voordeel). Met het rijk is afgesproken dat de misgelopen bijdrage van Stadsgewest Haaglanden (voorloper MRDH) uit 2011 alsnog ten laste gebracht mag worden van de rijksmiddelen. Hierdoor hebben wij een incidentele meevaller van € 167.000.
Vergoeding laadpalen € 74.000 (voordeel) was niet begroot.
Regeling Reductie Energiegebruik € 139.000 (nadeel): De inkomsten zijn lager uitgevallen doordat op dit project niet alle activiteiten hebben plaatsgevonden (huisbezoeken) als gevolg van de coronacirsis. Het onbenutte deel van de subsidie dient terugbetaald te worden aan het rijk (€ 54.000). Een andere oorzaak van de onderschrijding is ontstaan door een te hoge raming van de baten (€ 75.000). Voor dit project geldt dat de onderschrijding aan de baten kant als de lasten gelijk zijn en dus geen saldo geeft.

Investeringen

Voor een uitgebreide toelichting per investering, wordt verwezen naar jaarrekening onderdeel realisatie investeringsplan.