Financiële toelichting op hoofdlijnen

Tabel van lasten en baten

Toelichting financiën

Het saldo van baten en lasten van het programma Bouwen en wonen (VHROSV) is en opzichte van de begroting 2021 in totaal € 228.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Taakveld Ruimtelijke ordening (€ 429.000 voordeel)

Ten behoeve van de implementatie Omgevingswet is € 257.000 minder uitgegeven.
In 2021 konden de activiteiten ter voorbereiding op het Omgevingsplan door capaciteitsissues maar gedeeltelijk ingericht worden. Bovendien de bestemmingsplannen Stedelijk gebied meer inzet dan was voorzien. Daarnaast heeft het grote moeite gekost om de rol van projectleider dienstverlening/ vergunningverlening in te vullen. Inmiddels is deze gevonden.
Het project participatie voor initiatiefnemers onder de Omgevingswet heeft vertraging opgelopen en kon pas in 2022 gestart worden. Het is de bedoeling dat in 2022 deze noodzakelijke activiteiten verder opgepakt worden.

Daarnaast is er minder uitgegeven voor projecten waar kostenverhaal aan gekoppeld is (€ 172.000). Bij het project Schakenbosch wordt dit veroorzaakt doordat niet alle werkzaamheden die voor rekening van de gemeente komen dit jaar uitgevoerd zijn. De laatste werkzaamheden worden in 2022 uitgevoerd (raming € 90.000).
Daarnaast is een aantal projecten in het kader van kostenverhaal in 2021 afgerond waarvan de werkelijke kosten lager uitgevallen zijn dan de bijdragen die op grond van de plankostenscan in rekening gebracht zijn. Hier tegenover staan ook minder opbrengsten dan verwacht (circa € 78.000).

Voorstel overheveling
Voorgesteld wordt om € 257.000 voor implementatie van de Omgevingswet over te hevelen naar 2022 om de nog noodzakelijke werkzaamheden te kunnen oppakken en af te ronden.

Daarnaast wordt voorgesteld om € 90.000 over te hevelen naar 2022 om de laatste werkzaamheden in het kader van het project Schakenbosch af te kunnen ronden.

Taakveld Grondexploitatie (€ 1.728.000 incidenteel voordeel)

Er zijn drie gemeentelijke grondexploitaties: Vlietvoorde, Klein Plaspoel Polder (KPP) en Rijnlandlaan (RLL). Deze worden door middel van het Meerjarenperspectief grondexploitaties (MPG) minimaal 1 maal per jaar geactualiseerd. Dan wordt berekend wat aan het eind van periode (bij oplevering van de ontwikkelde gebied) het resultaat is. Deze uitkomst kan leiden tot een mutatie in de verliesvoorziening. Bij het MPG 2022 – 1^e herziening is gebleken dat er een storting van € 670.000 (het saldo van de in de tabel openomen lasten en baten) in de verliesvoorziening van Vlietvoorde en RLL moet plaatsvinden om het berekende resultaat te kunnen dekken.

Taakveld Wonen en bouwen (€ 501.000 voordeel)

De afwijking in het afgelopen jaar wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere realisatie van de activiteit bewonersinitiatieven (subsidie en rentekorting). Er is in 2021 minder gebruik gemaakt van de mogelijkheid om een lening met rentekorting af te sluiten voor duurzaamheidsmaatregelen. Wel is het zo dat de subsidies al voor een veel hoger bedrag dan bij realisatie staat, zijn toegekend maar door vertraging bij de uitvoering door de inwoners (gebrek aan materialen en beschikbare aannemers) nog niet allemaal zijn vastgesteld en uitgekeerd. Het restant aan middelen op deze activiteit vloeit bij jaarrekening terug in de reserve duurzaamheid en energietransitie. De daadwerkelijke betaling van deze subsidies vindt in het eerste kwartaal van 2022 plaats en wordt gedekt uit de reserve duurzaamheid en energietransitie.

Voor herstelwerkzaamheden van de bergingen aan de Bolder bij de Starrevaart is  € 41.000 nog niet uitgegeven omdat de werkzaamheden pas uitgevoerd kunnen worden nadat de damwanden ter plaatse vervangen zijn door het hoogheemraadschap. De vervanging vindt naar verwachting plaats in 2023 waarna ook de werkzaamheden aan de bergingen afgerond kunnen worden.

Voorstel overheveling
Om de herstelwerkzaamheden aan de bergingen aan de Bolder bij de Starrevaart af te ronden, stellen we voor om het restantbudget van € 41.000 over te hevelen naar 2023.

Baten

Taakveld Ruimtelijke ordening (€ 78.000 nadeel)
Deze afwijking wordt met name veroorzaakt door de lagere opbrengsten kostenverhaal, doordat de werkelijke kosten lager uitgevallen zijn dan de bijdragen die op grond van de plankostenscan in rekening gebracht zijn.

Taakveld Grondexploitatie (€ 2.398.000 nadeel)
Zie toelichting bij de lasten.

Investeringen

 
Voor een uitgebreide toelichting per investering, wordt verwezen naar jaarrekening onderdeel realisatie investeringsplan.